1.以公開、間接方式發行股票的特點是(ABC)。

A.發行范圍廣，易募足資本B.股票變現性強，流通性好

C.有利于提高公司知名度D.發行成本低

2.一般來說配股權，實際上是一種(AC)。

A.短期的看漲期權B.短期的看跌期權

C.配股權是實值期權D.配股權是虛值期權

3.對企業而言，發行股票籌集資金的優點有(ABD)。

A.增強公司籌資能力B.降低公司財務風險

C.降低公司資金成本D.沒有使用約束

4.下列各項中，影響債券發行價格的因素有(ABCD)。

A.票面利率B.市場利率

C.債券期限D.付息期數

5.以下關于股票上市的目的說法中，正確的有(ABCD)。

A.股票上市可以使得資本大眾化，分散風險

B.股票上市可以提高股票變現力

C.股票上市便于提高公司知名度

D.股票上市便于確定公司價值

6.按照國際慣例，大多數長期借款合同中，為了防止借款企業償債能力下降，都嚴格限制借款企業租賃固定資產的規模，其目的是(CD)。

A.限制現金外流

B.避免或有負債

C.防止企業負擔巨額租金以致銷弱其償債能力

D.防止企業擺脫對其資本支出和負債的約束

【解析】本題考察長期借款的有關保護性條款。一般性保護條款中也對借款企業租賃固定資產的規模有限制，其目的在于防止企業負擔巨額租金以致銷弱其償債能力，還在于防止企業以租賃資產的辦法擺脫對其資本支出和負債的約束。

7.配股和公開增發股票除滿足《公司法》和證券法規定的發行條件外，還必須滿足《上市公司證券發行管理辦法》中的一般規定和其中一些具體條件，主要有(CD)。

A.發行對象不超過10名

B.特定對象符合股東大會決議規定條件

C.最3個月，財會文件無虛假記載

D.機構健全，運行良好

【解析】本題考核的是股權再融資的一般規定。AB選項是非公開增發股票應當符合的規定。配股和公開增發股票必須滿足《上市公司證券發行管理辦法》中的一般規定和其中一些具體條件主要有：(1)機構健全，運行良好;(2)持續盈利能力;(3)財務狀態良好;(4)最3個月，財會文件無虛假記載;(5)募集資金的數額和使用符合證監會的相關規定。

8.債券在到期日之后償還叫滯后償還，下列償還方式屬于滯后償還的有(ABCD)。

A.將較早到期的債券換成到期日較晚的債券

B.直接以新債券兌換舊債券

C.用發行新債券得到的資金來贖回舊債券

D.可以按一定的條件轉換為本公司的股票

【解析】滯后償還有轉期和轉換兩種形式，選項ABC屬于轉期，選項D屬于轉換。

9.抵押貸款指要求企業以抵押品作為擔保的貸款,作為抵押貸款擔保的抵押品可以是(ABCD)。

A.房屋B.股票

C.債券D.機器設備

10.如股民甲以每股40元的價格購得W股票2000股，在W股票市場價格為每股25元時，上市公司宣布配股，配股價每股16元，每10股配新股2股。則下列說法正確的有(ABC)。

A.配股后的除權價為23.5元

B.配股比率為0.2

C.配股權價值為1.5元

D.配股權價值為1.35元

【解析】配股比率是指1份配股權證可買進的股票的數量，10張配股權證可配股2股，則配股比率為2/10=0.2;配股后的除權價=(配股前每股市價+配股比率×配股價)÷(1+配股比率)=(25+0.2×16)÷(1+0.2)=23.5(元);配股權價值=(配股后的股票價格-配股價格)/購買1股新股所需的配股權數=(23.5-16)/5=1.5(元)。