養老險替代率因何逐年下降?

　　據報道，人力資源和社會保障部公布的《2017年度人力資源和社會保障事業發展統計公報》顯示，2017年各級財政補貼基本養老保險基金3019億元，比2017年再增加371億元。

　　與之形成鮮明對比的是，反映退休人員基本生活保障水的重要指標養老保險替代率(即養老金待遇水與退休前工資收入水之間的比率)在持續下降。專家認為，老齡化加上一胎化，導致中國的基本養老保險制度設計缺乏緩沖空間，難以持續。

　　據人社部統計，2017年全年城鎮職工基本養老保險基金總支出18470億元，比上年增長18.7%。全年基金總收入22680億元，比上年增長13.4%，其中征繳收入18634億元，各級財政補貼基本養老保險基金3019億元。

　　據了解，財政補貼一直是養老保險基金收入的重要來源，其比例在過去十幾年基本維持在基金總收入的13%至14%。2017年，全年各級財政補貼基本養老保險基金的金額為2648億元，2017年為2272億元。也就是說，財政補貼在去年和前年分別增加了371億元和376億元。

　　與基金總收入和財政補貼增加同步的是，退休職工養老保險待遇10年來一直以10%比例上調。企業退休人員的月均養老金從2005年的714元，已經提高到了2017年的2000元左右。

　　不過，養老金持續上調未必會帶來保障水的相應提高。數據顯示，我國城鎮職工養老保險替代率由2002年的72.9%下降到2005年的57.7%，此后一直下降，2017年為50.3%。而根據世界銀行的建議，要維持退休前的生活水不下降，養老金替代率需不低于70%，國際勞工組織建議養老金替代率最低標準為55%。

　　有專家認為，年來，我國企業在崗職工貨幣工資均年增長在15%左右，但養老金基本維持在10%的增長水。兩者之間每年相差5個百分點的漲幅，逐年累積后數值相差越來越懸殊，導致替代率持續下降。

　　而與城鎮職工養老保險的替代率相比，城鄉居民養老保險更加捉襟見肘。根據人社部的統計，2017年城鄉居民基本養老金月人均只有81元。這樣一個被輿論視作似社會救助的保險制度，也同樣面臨替代率下降的情況。有統計數據顯示，2017年新農保建立的時候，養老金占當時農村居民純收入的12.5%，5年之后的今天是8.3%。

　　對于財政補貼不斷增加和替代率連續下降的矛盾，中國社科院世界社保研究中心主任鄭秉文對記者表示，老齡化加上一胎化，導致中國的基本養老保險制度的技術和設計沒有一個巨大的緩沖空間，這個制度是不可持續的。

　　“目前國內幾乎所有的基本保險制度的替代率都在下降，但是如果替代率過高，有可能導致一個國家財政的破產，比如希臘。”鄭秉文表示，“太高了國家破產，太低了制度破產。”

　　如何破解這一難題?鄭秉文認為，養老保險制度改革應該設立充足性和多元性的目標。

　　多元性是指養老保險的幾個組成部分更加合理。在我國，基本養老保險、企業年金、商業養老保險三支柱中，基本養老保險一支獨大問題十分嚴重。鄭秉文認為，目前我國第二支柱、第三支柱存在很多問題，還達不到多元化的目標。未來要強調商業保險在社會養老保險制度中的作用“商業保險的作用首先是提高整體替代率，其次是推動機關事業單位養老制度改革，再次是提供服務，將新農合委托給商業保險”。

　　從充足性指標看，要提高目前養老保險三大支柱的整體替代率。鄭秉文舉例說，希臘第一支柱也就是基本養老保險覆蓋率為97%，美國第一支柱替代率雖然僅為37%，不過由于美國的金融工具特別發達，第二支柱、第三支柱發展均衡，尤其養老產品特別發達，使得美國的老年貧困率只有12%。