國務(wù)院公布保險業(yè)國十條 個稅遞延型養(yǎng)老保險試點

　　國務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代保險服務(wù)業(yè)的若干意見

各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國務(wù)院各部委、各直屬機構(gòu)：

　　保險是現(xiàn)代經(jīng)濟的重要產(chǎn)業(yè)和風(fēng)險管理的基本手段，是社會文明水、經(jīng)濟發(fā)達程度、社會治理能力的重要標(biāo)志。改革開放以來，我國保險業(yè)快速發(fā)展，服務(wù)領(lǐng)域不斷拓寬，為促進經(jīng)濟社會發(fā)展和保障人民群眾生產(chǎn)生活作出了重要貢獻。但總體上看，我國保險業(yè)仍處于發(fā)展的初級階段，不能適應(yīng)全面深化改革和經(jīng)濟社會發(fā)展的需要，與現(xiàn)代保險服務(wù)業(yè)的要求還有較大差距。加快發(fā)展現(xiàn)代保險服務(wù)業(yè)，對完善現(xiàn)代金融體系、帶動擴大社會就業(yè)、促進經(jīng)濟提質(zhì)增效升級、創(chuàng)新社會治理方式、保障社會穩(wěn)定運行、提升社會安全感、提高人民群眾生活質(zhì)量具有重要意義。為深入貫徹黨的十八大和十八屆二中、三中全會精神，認真落實*和國務(wù)院決策部署，加快發(fā)展現(xiàn)代保險服務(wù)業(yè)，現(xiàn)提出以下意見。

　　一、總體要求

　　(一)指導(dǎo)。以鄧小理論、“三個代表”重要、科學(xué)發(fā)展觀，立足于服務(wù)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化，把發(fā)展現(xiàn)代保險服務(wù)業(yè)放在經(jīng)濟社會工作整體布局中統(tǒng)籌考慮，以滿足社會日益增長的多元化保險服務(wù)需求為出發(fā)點，以完善保險經(jīng)濟補償機制、強化風(fēng)險管理核心功能和提高保險資金配置效率為方向，改革創(chuàng)新、擴大開放、健全市場、優(yōu)化環(huán)境、完善政策，建設(shè)有市場競爭力、富有創(chuàng)造力和充滿活力的現(xiàn)代保險服務(wù)業(yè)，使現(xiàn)代保險服務(wù)業(yè)成為完善金融體系的支柱力量、改善民生保障的有力支撐、創(chuàng)新社會管理的有效機制、促進經(jīng)濟提質(zhì)增效升級的高效引擎和轉(zhuǎn)變政府職能的重要抓手。

　　(二)基本原則。一是堅持市場主導(dǎo)、政策引導(dǎo)。對商業(yè)化運作的保險業(yè)務(wù)，營造公競爭的市場環(huán)境，使市場在資源配置中起決定性作用;對具有社會公益性、關(guān)系國計民生的保險業(yè)務(wù)，創(chuàng)造低成本的政策環(huán)境，給予必要的扶持;對服務(wù)經(jīng)濟提質(zhì)增效升級具有積極作用但目前基礎(chǔ)薄弱的保險業(yè)務(wù)，更好發(fā)揮政府的引導(dǎo)作用。二是堅持改革創(chuàng)新、擴大開放。全面深化保險業(yè)體制機制改革，提升對內(nèi)對外開放水，引進先進經(jīng)營管理理念和技術(shù)，釋放和激發(fā)行業(yè)持續(xù)發(fā)展和創(chuàng)新活力。增強保險產(chǎn)品、服務(wù)、管理和技術(shù)創(chuàng)新能力，促進市場主體差異化競爭、個性化服務(wù)。三是堅持完善監(jiān)管、防范風(fēng)險。完善保險法制體系，加快推進保險監(jiān)管現(xiàn)代化，維護保險消費者合法權(quán)益，規(guī)范市場秩序。處理好加快發(fā)展和防范風(fēng)險的關(guān)系，守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性金融風(fēng)險的底線。

　　(三)發(fā)展目標(biāo)。到2020年，基本建成保障全面、功能完善、安全穩(wěn)健、誠信規(guī)范，具有較強服務(wù)能力、創(chuàng)新能力和國際競爭力，與我國經(jīng)濟社會發(fā)展需求相適應(yīng)的現(xiàn)代保險服務(wù)業(yè)，努力由保險大國向保險強國轉(zhuǎn)變。保險成為政府、企業(yè)、居民風(fēng)險管理和財富管理的基本手段，成為提高保障水和保障質(zhì)量的重要渠道，成為政府改進公共服務(wù)、加強社會管理的有效工具。保險深度(保費收入/國內(nèi)生產(chǎn)總值)達到5%，保險密度(保費收入/總?cè)丝?達到3500元/人。保險的社會“穩(wěn)定器”和經(jīng)濟“助推器”作用得到有效發(fā)揮。

　　二、構(gòu)筑保險民生保障網(wǎng)，完善多層次社會保障體系

　　(四)把商業(yè)保險建成社會保障體系的重要支柱。商業(yè)保險要逐步成為個人和家庭商業(yè)保障計劃的主要承擔(dān)者、企業(yè)發(fā)起的養(yǎng)老健康保障計劃的重要提供者、社會保險市場化運作的積極參與者。支持有條件的企業(yè)建立商業(yè)養(yǎng)老健康保障計劃。支持保險機構(gòu)大力拓展企業(yè)年金等業(yè)務(wù)。充分發(fā)揮商業(yè)保險對基本養(yǎng)老、醫(yī)療保險的補充作用。

　　(五)創(chuàng)新養(yǎng)老保險產(chǎn)品服務(wù)。為不同群體提供個性化、差異化的養(yǎng)老保障。推動個人儲蓄性養(yǎng)老保險發(fā)展。開展住房反向抵押養(yǎng)老保險試點。發(fā)展獨生子女家庭保障計劃。探索對失獨老人保障的新模式。發(fā)展養(yǎng)老機構(gòu)綜合責(zé)任保險。支持符合條件的保險機構(gòu)投資養(yǎng)老服務(wù)產(chǎn)業(yè)，促進保險服務(wù)業(yè)與養(yǎng)老服務(wù)業(yè)融合發(fā)展。

　　(六)發(fā)展多樣化健康保險服務(wù)。鼓勵保險公司大力開發(fā)各類醫(yī)療、疾病保險和失能收入損失保險等商業(yè)健康保險產(chǎn)品，并與基本醫(yī)療保險相銜接。發(fā)展商業(yè)性長期護理保險。提供與商業(yè)健康保險產(chǎn)品相結(jié)合的疾病預(yù)防、健康維護、慢性病管理等健康管理服務(wù)。支持保險機構(gòu)參與健康服務(wù)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈整合，探索運用股權(quán)投資、戰(zhàn)略合作等方式，設(shè)立醫(yī)療機構(gòu)和參與公立醫(yī)院改制。

　　三、發(fā)揮保險風(fēng)險管理功能，完善社會治理體系

　　(七)運用保險機制創(chuàng)新公共服務(wù)提供方式。政府通過向商業(yè)保險公司購買服務(wù)等方式，在公共服務(wù)領(lǐng)域充分運用市場化機制，積極探索推進具有資質(zhì)的商業(yè)保險機構(gòu)開展各類養(yǎng)老、醫(yī)療保險經(jīng)辦服務(wù)，提升社會管理效率。按照全面開展城鄉(xiāng)居民大病保險的要求，做好受托承辦工作，不斷完善運作機制，提高保障水。鼓勵發(fā)展治安保險、社區(qū)綜合保險等新興業(yè)務(wù)。支持保險機構(gòu)運用股權(quán)投資、戰(zhàn)略合作等方式參與保安服務(wù)產(chǎn)業(yè)鏈整合。

　　(八)發(fā)揮責(zé)任保險化解矛盾糾紛的功能作用。強化政府引導(dǎo)、市場運作、立法保障的責(zé)任保險發(fā)展模式，把與公眾利益關(guān)系密切的環(huán)境污染、食品安全、醫(yī)療責(zé)任、醫(yī)療意外、實安全、校園安全等領(lǐng)域作為責(zé)任保險發(fā)展重點，探索開展強制責(zé)任保險試點。加快發(fā)展旅行社、產(chǎn)品質(zhì)量以及各類職業(yè)責(zé)任保險、產(chǎn)品責(zé)任保險和公眾責(zé)任保險，充分發(fā)揮責(zé)任保險在事前風(fēng)險預(yù)防、事中風(fēng)險控制、事后理賠服務(wù)等方面的功能作用，用經(jīng)濟杠桿和多樣化的責(zé)任保險產(chǎn)品化解民事責(zé)任糾紛。

　　四、完善保險經(jīng)濟補償機制，提高災(zāi)害救助參與度

　　(九)將保險納入災(zāi)害事故防范救助體系。提升企業(yè)和居民利用商業(yè)保險等市場化手段應(yīng)對災(zāi)害事故風(fēng)險的意識和水。積極發(fā)展企業(yè)財產(chǎn)保險、工程保險、機動車輛保險、家庭財產(chǎn)保險、意外傷害保險等，增強全社會抵御風(fēng)險的能力。充分發(fā)揮保險費率杠桿的激勵約束作用，強化事前風(fēng)險防范，減少災(zāi)害事故發(fā)生，促進安全生產(chǎn)和突發(fā)事件應(yīng)急管理。

　　(十)建立巨災(zāi)保險制度。圍繞更好保障和改善民生，以制度建設(shè)為基礎(chǔ)，以商業(yè)保險為臺，以多層次風(fēng)險分擔(dān)為保障，建立巨災(zāi)保險制度。研究建立巨災(zāi)保險基金、巨災(zāi)再保險等制度，逐步形成財政支持下的多層次巨災(zāi)風(fēng)險分散機制。鼓勵各地根據(jù)風(fēng)險特點，探索對臺風(fēng)、地震、滑坡、泥石流、洪水、森林火災(zāi)等災(zāi)害的有效保障模式。制定巨災(zāi)保險法規(guī)。建立核保險巨災(zāi)責(zé)任準(zhǔn)備金制度。建立巨災(zāi)風(fēng)險管理數(shù)據(jù)庫。

　　五、大力發(fā)展“三農(nóng)”保險，創(chuàng)新支農(nóng)惠農(nóng)方式

　　(十一)積極發(fā)展農(nóng)業(yè)保險。按照中央支持保大宗、保成本，地方支持保、保產(chǎn)量，有條件的保價格、保收入的原則，鼓勵農(nóng)民和各類新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體自愿參保，擴大農(nóng)業(yè)保險覆蓋面，提高農(nóng)業(yè)保險保障程度。開展農(nóng)產(chǎn)品目標(biāo)價格保險試點，探索天氣指數(shù)保險等新興產(chǎn)品和服務(wù)，豐富農(nóng)業(yè)保險風(fēng)險管理工具。落實農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金制度。健全農(nóng)業(yè)保險服務(wù)體系，鼓勵開展多種形式的互助合作保險。健全保險經(jīng)營機構(gòu)與災(zāi)害預(yù)報部門、農(nóng)業(yè)主管部門的合作機制。

　　(十二)拓展“三農(nóng)”保險廣度和深度。各地根據(jù)自身實際，支持保險機構(gòu)提供保障適度、保費低廉、保單通俗的“三農(nóng)”保險產(chǎn)品。積極發(fā)展農(nóng)村小額信貸保險、農(nóng)房保險、農(nóng)機保險、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施保險、森林保險，以及農(nóng)民養(yǎng)老健康保險、農(nóng)村小額人身保險等普惠保險業(yè)務(wù)。

　　六、拓展保險服務(wù)功能，促進經(jīng)濟提質(zhì)增效升級

　　(十三)充分發(fā)揮保險資金長期投資的獨特優(yōu)勢。在保證安全性、收益性前提下，創(chuàng)新保險資金運用方式，提高保險資金配置效率。鼓勵保險資金利用債權(quán)投資計劃、股權(quán)投資計劃等方式，支持重大基礎(chǔ)設(shè)施、棚戶區(qū)改造、城鎮(zhèn)化建設(shè)等民生工程和國家重大工程。鼓勵保險公司通過投資企業(yè)股權(quán)、債權(quán)、基金、資產(chǎn)支持計劃等多種形式，在合理管控風(fēng)險的前提下，為科技型企業(yè)、小微企業(yè)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)等發(fā)展提供資金支持。研究制定保險資金投資創(chuàng)業(yè)投資基金相關(guān)政策。

　　(十四)促進保險市場與貨幣市場、資本市場協(xié)調(diào)發(fā)展。進一步發(fā)揮保險公司的機構(gòu)投資者作用，為股票市場和債券市場長期穩(wěn)定發(fā)展提供有力支持。鼓勵設(shè)立不動產(chǎn)、基礎(chǔ)設(shè)施、養(yǎng)老等專業(yè)保險資產(chǎn)管理機構(gòu)，允許專業(yè)保險資產(chǎn)管理機構(gòu)設(shè)立夾層基金、并購基金、不動產(chǎn)基金等私募基金。穩(wěn)步推進保險公司設(shè)立基金管理公司試點。探索保險機構(gòu)投資、發(fā)起資產(chǎn)證券化產(chǎn)品。探索發(fā)展債券信用保險。積極培育另類投資市場。

　　(十五)推動保險服務(wù)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整。建立完善科技保險體系，積極發(fā)展適應(yīng)科技創(chuàng)新的保險產(chǎn)品和服務(wù)，推廣國產(chǎn)首臺首套裝備的保險風(fēng)險補償機制，促進企業(yè)創(chuàng)新和科技成果產(chǎn)業(yè)化。加快發(fā)展小微企業(yè)信用保險和貸款保證保險，增強小微企業(yè)融資能力。積極發(fā)展個人消費貸款保證保險，釋放居民消費潛力。發(fā)揮保險對咨詢、法律、會計、評估、審計等產(chǎn)業(yè)的輻射作用，積極發(fā)展文化產(chǎn)業(yè)保險、物流保險，探索演藝、會展責(zé)任險等新興保險業(yè)務(wù)，促進第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

　　(十六)加大保險業(yè)支持企業(yè)“走出去”的力度。著力發(fā)揮出口信用保險促進外貿(mào)穩(wěn)定增長和轉(zhuǎn)型升級的作用。加大出口信用保險對自主品牌、自主知識產(chǎn)權(quán)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的支持力度，重點支持高科技、高附加值的機電產(chǎn)品和大型成套設(shè)備，簡化審批程序。加快發(fā)展境外投資保險，以能源礦產(chǎn)、基礎(chǔ)設(shè)施、高新技術(shù)和先進制造業(yè)、農(nóng)業(yè)、林業(yè)等為重點支持領(lǐng)域，創(chuàng)新保險品種，擴大承保范圍。穩(wěn)步放開短期出口信用保險市場，進一步增加市場經(jīng)營主體。積極發(fā)展航運保險。拓展保險資金境外投資范圍。

　　七、推進保險業(yè)改革開放，全面提升行業(yè)發(fā)展水

　　(十七)深化保險行業(yè)改革。繼續(xù)深化保險公司改革，加快建立現(xiàn)代保險企業(yè)制度，完善保險公司治理結(jié)構(gòu)。全面深化壽險費率市場化改革，穩(wěn)步開展商業(yè)車險費率市場化改革。深入推進保險市場準(zhǔn)入、退出機制改革。加快完善保險市場體系，支持設(shè)立區(qū)域性和專業(yè)性保險公司，發(fā)展信用保險專業(yè)機構(gòu)。規(guī)范保險公司并購重組。支持符合條件的保險公司在境內(nèi)外上市。

　　(十八)提升保險業(yè)對外開放水。推動保險市場進一步對內(nèi)對外開放，實現(xiàn)“引進來”和“走出去”更好結(jié)合，以開放促改革促發(fā)展。鼓勵中資保險公司嘗試多形式、多渠道“走出去”，為我國海外企業(yè)提供風(fēng)險保障。支持中資保險公司通過國際資本市場籌集資金，多種渠道進入海外市場。努力擴大保險服務(wù)出口。引導(dǎo)外資保險公司將先進經(jīng)驗和技術(shù)植入中國市場。

　　(十九)鼓勵保險產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新。切實增強保險業(yè)自主創(chuàng)新能力，積極培育新的業(yè)務(wù)增長點。支持保險公司積極運用網(wǎng)絡(luò)、云計算、大數(shù)據(jù)、移動互聯(lián)網(wǎng)等新技術(shù)促進保險業(yè)銷售渠道和服務(wù)模式創(chuàng)新。大力推進條款通俗化和服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化，鼓勵保險公司提供個性化、定制化產(chǎn)品服務(wù)，減少同質(zhì)低效競爭。推動保險公司轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，提高服務(wù)質(zhì)量，努力降低經(jīng)營成本，提供質(zhì)優(yōu)價廉、誠信規(guī)范的保險產(chǎn)品和服務(wù)。

　　(二十)加快發(fā)展再保險市場。增加再保險市場主體。發(fā)展區(qū)域性再保險中心。加大再保險產(chǎn)品和技術(shù)創(chuàng)新力度。加大再保險對農(nóng)業(yè)、交通、能源、化工、水利、地鐵、航空航天、核電及其他國家重點項目的大型風(fēng)險、特殊風(fēng)險的保險保障力度。增強再保險分散自然災(zāi)害風(fēng)險的能力。強化再保險對我國海外企業(yè)的支持保障功能，提升我國在全球再保險市場的定價權(quán)、話語權(quán)。

　　(二十一)充分發(fā)揮保險中介市場作用。不斷提升保險中介機構(gòu)的專業(yè)技術(shù)能力，發(fā)揮中介機構(gòu)在風(fēng)險定價、防災(zāi)防損、風(fēng)險顧問、損失評估、理賠服務(wù)等方面的積極作用，更好地為保險消費者提供增值服務(wù)。優(yōu)化保險中介市場結(jié)構(gòu)，規(guī)范市場秩序。穩(wěn)步推進保險營銷體制改革。